(単位:千円) | 2005 | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
収益 | 18,463 | 26,901 | 75,813 | 106,516 | 143,537 | 234,091 | 444,829 | 517,073 | 655,219 | 863,415 | 1,334,057 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
正味財産増加額 | 1,588 | -1,846 | 5,015 | 2,885 | 12,988 | 22,746 | 47,234 | 31,537 | 21,934 | 3,869 | 65,521 |
昨年度対比 | 0% | 146% | 282% | 140% | 135% | 163% | 190% | 116% | 127% | 132% | 155% |
(単位:千円) | 病児保育 事業部 |
おうち保育園 事業部 |
働き方革命 事業部 伝える変える事業 (経営企画室) |
コミュニティ創出 事業部 |
障害児保育 事業部 |
被災地支援 事業部 |
赤ちゃん縁組 事業部 |
全体 |
2013年度 | 315,975 | 224,686 | 37,093 | 22,220 | 30 | 47,271 | – | 647,275 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2014年度 | 375,798 | 263,168 | 32,954 | 24,460 | 81,003 | 79,617 | – | 857,000 |
2015年度 | 479,450 | 545,306 | 58,834 | 25,760 | 135,901 | 79,580 | 19,814 | 1,344,646 |
昨年度対比 | 128% | 207% | 179% | 105% | 168% | 100% | – | 157% |
科目 | 金額(単位:円) | ||||||
一般正味財産増減の部 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Ⅰ経常収益 | |||||||
1.受取寄付金 | |||||||
受取寄付金 | 141,714,641 | ||||||
2.受取助成金等 | |||||||
受取民間助成金 | 1,360,000 | ||||||
受取国庫補助金等 | 533,876,745 | ||||||
指定正味財産の部より受取助成金振替額 | 66,041,379 | 601,278,124 | |||||
3.事業収益 | |||||||
病(後)児保育事業収益 | 438,981,422 | ||||||
障害児保育事業収入 | 60,017,425 | ||||||
赤ちゃん縁組事業収入 | 115,000 | ||||||
おうち保育園事業収益 | 49,494,524 | ||||||
ソーシャル・プロモーション事業収益 | 4,432,412 | ||||||
コミュニティ創出事業収益 | 25,713,860 | ||||||
被災地支援事業収入 | 2,853,180 | 581,607,823 | |||||
4.その他収益 | |||||||
受取利息 | 9,389 | ||||||
雑収入 | 9,447,008 | 9,456,397 | |||||
経常収益計 | 1,334,056,985 | ||||||
Ⅱ経常費用 | |||||||
1.事業費 | |||||||
(1)人件費 | |||||||
給料手当 | 218,729,709 | ||||||
雑給 | 485,468,029 | ||||||
法定福利費 | 107,116,264 | ||||||
通勤費 | 25,684,881 | ||||||
人件費計 | 836,998,883 | ||||||
(2)その他経費 | |||||||
福利厚生費 | 7,919,462 | ||||||
インターン活動費 | 557,500 | ||||||
研修費 | 3,603,670 | ||||||
荷造運賃 | 605,588 | ||||||
広告宣伝費 | 23,473,630 | ||||||
交際費 | 300,739 | ||||||
会議費 | 1,417,988 | ||||||
旅費交通費 | 15,867,459 | ||||||
R隊出動費 | 8,031,494 | ||||||
通信費 | 9,679,068 | ||||||
情報システム費 | 11,073,427 | ||||||
文書印刷費 | 1,381,754 | ||||||
給食材料費 | 10,519,661 | ||||||
備品費 | 4,213,324 | ||||||
消耗品費 | 9,288,426 | ||||||
事務用品費 | 5,037,184 | ||||||
修繕費 | 2,469,584 | ||||||
水道光熱費 | 6,545,894 | ||||||
新聞図書費 | 772,592 | ||||||
諸会費 | 431,368 | ||||||
支払手数料 | 11,796,250 | ||||||
病児保育施設利用料 | 1,676,488 | ||||||
地代家賃 | 58,174,859 | ||||||
賃借料 | 610,261 | ||||||
リース料 | 1,768,000 | ||||||
保険料 | 2,783,320 | ||||||
園児健康診断費 | 4,210,931 | ||||||
租税公課 | 19,804,960 | ||||||
支払報酬料 | 5,377,627 | ||||||
寄付金 | 6,987,500 | ||||||
イベント開催費 | 745,754 | ||||||
減価償却費 | 23,906,958 | ||||||
雑損失 | 2,700 | ||||||
雑費 | 1,474,383 | ||||||
その他経費計 | 262,509,803 | ||||||
事業費合計 | 1,099,508,686 | ||||||
2.管理費 | |||||||
(1)人件費 | |||||||
役員報酬 | 1,200,000 | ||||||
給料手当 | 56,115,336 | ||||||
雑給 | 5,772,785 | ||||||
法定福利費 | 9,098,156 | ||||||
通勤費 | 2,058,004 | ||||||
人件費計 | 74,244,281 | ||||||
(2)その他経費 | |||||||
福利厚生費 | 2,739,825 | ||||||
研修費 | 3,376,034 | ||||||
荷造運賃 | 440,246 | ||||||
広告宣伝費 | 645,001 | ||||||
交際費 | 18,399 | ||||||
会議費 | 499,236 | ||||||
旅費交通費 | 892,929 | ||||||
通信費 | 2,001,618 | ||||||
情報システム費 | 7,762,643 | ||||||
文書印刷費 | 21,421 | ||||||
備品費 | 872,429 | ||||||
消耗品費 | 610,408 | ||||||
事務用品費 | 3,188,804 | ||||||
修繕費 | 727,612 | ||||||
水道光熱費 | 2,303,050 | ||||||
新聞図書費 | 39,886 | ||||||
諸会費 | 203,300 | ||||||
支払手数料 | 985,413 | ||||||
地代家賃 | 26,195,106 | ||||||
賃借料 | 4,708,468 | ||||||
リース料 | 1,503,412 | ||||||
保険料 | 260,760 | ||||||
租税公課 | 4,806,848 | ||||||
支払報酬料 | 10,359,957 | ||||||
イベント開催費 | 23,952 | ||||||
減価償却費 | 3,465,981 | ||||||
支払利息 | 1,766,415 | ||||||
雑費 | 866,140 | ||||||
その他経費計 | 81,285,293 | ||||||
管理費合計 | 155,529,574 | ||||||
経常費用計 | 1,255,038,260 | ||||||
当期経常増加額 | 79,018,725 | ||||||
Ⅲ経常外費用 | |||||||
1.おうち保育園等大規模改修積立金繰入 | 13,000,000 | ||||||
経常外費用計 | 13,000,000 | ||||||
税引前当期一般正味財産増減額 | 66,018,725 | ||||||
法人税、住民税及び事業税 | 497,900 | ||||||
当期一般正味財産増加額 | 65,520,825 | ||||||
前期繰越一般正味財産額 | 150,928,941 | ||||||
次期繰越一般正味財産額 | 216,449,766 | ||||||
指定正味財産増減の部 | |||||||
Ⅰ受取寄付金 | 1,743,000 | ||||||
Ⅱ受取助成金 | |||||||
受取民間助成金 | 14,000,000 | ||||||
受取国庫補助金等 | 60,897,030 | 74,897,030 | |||||
Ⅲ一般正味財産への振替額 | △ 66,041,379 | ||||||
当期指定正味財産増加額 | 10,598,651 | ||||||
前期繰越指定正味財産額 | 39,302,419 | ||||||
次期繰越指定正味財産額 | 49,901,070 | ||||||
次期繰越正味財産額 | 266,350,836 |
※NPO法人会計基準に則り、特定非営利活動促進法第28条第1項の収支計算書を活動計算書と呼んでいます。
科目 | 金額(単位:円) | ||||||
Ⅰ資産の部 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
1流動資産 | |||||||
現金及び預金 | 341,452,032 | ||||||
売掛金 | 82,023,252 | ||||||
貯蔵品 | 18,360 | ||||||
立替金 | 1,153,348 | ||||||
前 払 費 用 | 11,109,498 | ||||||
短 期 貸 付 金 | 1,400,000 | ||||||
未 収 入 金 | 519,556 | ||||||
流動資産合計 | 437,676,046 | ||||||
2固定資産 | |||||||
(1)有形固定資産 | |||||||
附属設備 | 67,952,340 | ||||||
構 築 物 | 2,554,456 | ||||||
車両運搬具 | 1,296,459 | ||||||
工具器具備品 | 1,512,502 | ||||||
一括償却資産 | 1,444,710 | ||||||
建設仮勘定 | 71,913,080 | ||||||
有形固定資産計 | 146,673,547 | ||||||
(2)無形固定資産 | |||||||
ソフトウエア | 39,607,572 | ||||||
無形固定資産計 | 39,607,572 | ||||||
(3)投資その他の資産 | |||||||
フローレンス復興支援等基金用預金特定資産 | 29,085,400 | ||||||
出 資 金 | 10,000 | ||||||
敷金 | 27,512,387 | ||||||
差入保証金 | 1,645,000 | ||||||
長期前払費用 | 23,131,250 | ||||||
投資その他の資産計 | 81,384,037 | ||||||
固定資産合計 | 267,665,156 | ||||||
資産合計 | 705,341,202 | ||||||
Ⅱ負債の部 | |||||||
1流動負債 | |||||||
短期借入金 | 108,616,000 | ||||||
未払金 | 150,862,267 | ||||||
預り金 | 23,792,303 | ||||||
前受金 | 150,048 | ||||||
未払法人税等 | 497,900 | ||||||
未払消費税等 | 12,730,000 | ||||||
流動負債合計 | 296,648,518 | ||||||
2固定負債 | |||||||
長期借入金 | 107,341,848 | ||||||
ひとり親支援積立金 | 14,000,000 | ||||||
フローレンス復興支援等積立金 | 8,000,000 | ||||||
おうち保育園等大規模改修積立金 | 13,000,000 | ||||||
固定負債合計 | 142,341,848 | ||||||
負債合計 | 438,990,366 | ||||||
Ⅲ正味財産の部 | |||||||
1指定正味財産 | |||||||
前期繰越指定正味財産 | 39,302,419 | ||||||
当期指定正味財産増加額 | 10,598,651 | ||||||
指定正味財産合計(フローレンス復興支援等基金) | 49,901,070 | ||||||
2一般正味財産 | |||||||
前期繰越一般正味財産 | 150,928,941 | ||||||
当期一般正味財産増加額 | 65,520,825 | ||||||
一般正味財産合計 | 216,449,766 | ||||||
正味財産合計 | 266,350,836 | ||||||
負 債 及 び 正 味 財 産 合 計 | 705,341,202 |
解説
データの前提
NPOはあくまでも「社会問題の解決」を存在意義とし、利益は継続的な活動をして行くための手段です。
とはいえ責任を持って持続可能な運営を行うためには、企業と同様に財務的健全性を度外視することはできません。フローレンスはそうした財務的健全性を保つため、新NPO会計基準に従って財務情報の開示を行い、経営の透明性を高めてまいります。
総括
2015年度は、収入が前年比55%増、一般正味財産増加額は65,521千円でした。
収入増の主な要因は、既存の病児保育事業が28%増であったことに加え、おうち保育園が、子どこも・子育て支援新制度における小規模認可保育所に移行し、公的な補助が大幅に増加したこと、また、2016年度サービスインした、障害児訪問保育アニーや赤ちゃん縁組といった新規事業開始に伴う事業収入や寄付が加わったことです。
個別事業部のレビュー
【病児保育事業部】
昨年度に引き続き利用会員が増え前年比28%成長でした。しかし、入会希望に対し、こどもレスキュー隊員の採用・育成が追い付かず、入会制限をする結果となってしまいました。必要とする全ての方に病児保育を届けるため、こどもレスキュー隊員の採用と育成が重点課題です。
【おうち保育園】
おおつか園が新規開園したこと、また、2015年4月施行の子ども・子育て支援新制度の小規模認可保育所に移行したことにより補助額が改善し、前年比202%でした。引き続き待機児童の多いエリアに迅速に開園するため、保育に適した物件の調達及び保育士採用と育成に注力します。
【コミュニティ創出事業部】
ラーニングスペースである「マナViva!」の稼働が安定しており、前年比5%成長でした。地域住民主導のイベント開催など、コミュニティ創出施設としての活動が広がっています。また、さらなる地域コミュニティづくりのため、2015年12月、子ども食堂を開催しました。
【障害児保育事業部】
2015年4月、障害児訪問保育アニーがサービスインし、障害児保育園ヘレンと合わせ、事業部全体収入は、前年比68%成長でした。収入には、アニー開始に先立ち実施したクラウドファンディングでのご寄付約1100万円が含まれます。2016年度は、ニーズの高いエリアへの開園3園と、アニーの展開エリア拡大のための準備を進めます。
【経営企画室/働き方革命事業部】
経営企画室は、新規事業立ち上げのための大口寄付の獲得、また、ユーザビリティや発信力向上のため、コーポレートサイトの改修に注力しました。働き方革命事業部は、働きがいのある会社(GPTW)ランキング5年連続ベストカンパニー入賞など成果を出しています。
【被災地支援事業部】
被災地の経済復興を牽引する仙台市で待機児童が増加している現状を解決すべく、仙台市青葉区に小規模認可保育所を開園しました。2016年度以降も、待機児童の状況をみながら、次年度に向けた新園開園準備を行います。
【赤ちゃん縁組事業部】
2016年4月事業開始に向け、第二種社会福祉事業申請などの準備を進めました。事業立ち上げ資金として、約1900万円のご寄付をいただいています。16年度は、育ての親向け説明会を行い、登録者を増やすこと、実親相談数を増やし、特別養子縁組を希望する場合は、丁寧にマッチングを行うことに注力します。